Un des meilleurs dispositifs défiscalisants : la loi Girardin industriel outremer. Cet outil réduit l’impôt sur le revenu d’un résident fiscal français, et plus précisément d’un investisseur métropolitain. Il place son argent dans une société de portage destinée à financer l’acquisition d’un bien d’équipement pour l’exploitation d’une entreprise (garanties de la loi girardin industriel) [...]

la souscription au Plan d’épargne retraite PER qui est né de la loi PACTE. Ce placement rapporte ses meilleurs fruits s’il est souscrit le plus tôt possible, par exemple dès votre intégration dans la vie active.

Qu’en est-il cependant, lorsque vous partez bientôt à la retraite ? Nos conseils pour bien gérer votre PER à 5 ans avant cette échéance.

La transmission des informations par votre gestionnaire

Votre gestionnaire PER vous communique les informations relatives à votre capital constitué depuis les années de détention de votre plan. Il peut également réaliser une estimation en ce qu’il s’agit du montant final capitalisé à la veille de votre départ à la retraite.

Il vous reste alors 5 ans pour décider s’il est avantageux pour vous de corriger le montant de vos versements, en fonction de vos objectifs. Vous pouvez sortir en rente, en capital : ce sont les nouvelles dispositions apportées par la loi PACTE.

Rappelons, par ailleurs, qu’un faible montant capitalisé ne peut être converti en rente. La seule option que votre assureur vous propose, dans ce cas, est la sortie en capital.

 

La décision sur le mode de sortie

À 5 ans avant votre départ à la retraite, vous songerez à décider du mode de sortie, comme mentionné plus haut, c’est-à-dire en rente, en capital ou en combinant les 2 possibilités. Plusieurs paramètres entrent en compte : le montant de l’épargne accumulée, votre espérance de vie au passage à la retraite, votre situation personnelle, de même que vos objectifs patrimoniaux.

Notons toutefois que votre épargne est indisponible avant la liquidation de votre PER au départ à la retraite. Cependant, vous pouvez toujours opter pour une sortie en capital anticipée, mais à condition de répondre à certaines conditions exceptionnelles (se rapportant aux accidents de la vie) ou si vous souhaitez financer l’achat de votre résidence principale.

 

Quand sortir en rente ?

La sortie en rente est plus avantageuse si vous estimez qu’il vous reste encore plusieurs années à vivre. Vous percevez en effet un complément de revenus jusqu’à votre décès pour rendre vos vieux jours plus confortables du point de vue financier, en plus d’encaisser des pensions provenant des caisses de l’Etat.

Attention toutefois, car une fois que vous avez fait votre choix, celui-ci est irréversible. De plus, il existe plusieurs formes de rentes, vous permettant de vous avantager, vous ou votre conjoint - ou encore un proche.

Sachez, par ailleurs, que la fiscalité de votre rente est fonction de votre choix au moment de votre souscription. C’est-à-dire qu’elle tient compte de votre décision sur la jouissance ou non de l’avantage fiscal qui se traduit par la déduction de vos primes de votre impôt sur le revenu. Ainsi, votre régime sera celui de la rente viagère à titre gratuit (RVTG) ou de la rente viagère à titre onéreux (RVTO).

À noter que le calcul de la rente viagère tient compte de la table de mortalitéLe départ à la retraite demeure un passage délicat et nécessite de bien se préparer face à ce nouveau tournant incontournable de la vie. Du point de vue financier, en particulier, des mesures doivent être anticipées plusieurs années afin d’aborder cette échéance avec sérénité. Parmi les recommandations des conseillers en gestion de patrimoine : la souscription au Plan d’épargne [...]

Transmettre ses biens à son décès n’est pas toujours indolore, du point de vue fiscal, en particulier pour les gros patrimoines. Fort heureusement, il existe des astuces simples et efficaces permettant d’alléger les droits de succession qui sont taxés au moment de la transmission. Les enfants et le conjoint survivant sont privilégiés Parlons avant tout des abattements qui viennent diminuer les droits à payer. Les (alléger les droits de succession qui sont taxés au moment de la transmission.

Les enfants et le conjoint survivant sont privilégiés

Parlons avant tout des abattements qui viennent diminuer les droits à payer. Les héritiers en ligne directe sont privilégiés, dans la mesure où ils bénéficient d’un abattement de 100 000 euros (par enfant, par petit-enfant). Celui-ci est déduit de la valeur du patrimoine transmis. Ainsi, si cette dernière est estimée à moins de 100 000 euros, les héritiers susmentionnés sont exonérés de droits de succession.

Quant au conjoint ou au partenaire PACS, il en est également exonéré, quelle que soit la valeur du bien qu’il reçoit à l’ouverture de la succession.

Les autres membres de la famille bénéficient également d’abattements, mais qui sont fonction du lien de parenté. Le montant régresse au fur et à mesure que le degré de parenté s’amoindrit.

L’administration fiscale privilégie aussi les héritiers en situation d’invalidité ou handicapés, quel que soit son lien de parenté avec le défunt. Cet abattement est de 159 325 euros et il vient s’ajouter à l’abattement initial comme indiqué ci-dessus.

 

La donation entre vifs : intéressant à réaliser tous les 15 ans

La donation est un excellent moyen de donner progressivement à ses proches et par conséquent, d’alléger considérablement les droits qu’ils auront à s’acquitter à la succession. Ce, d’autant plus qu’il est parfaitement possible de gérer la répartition du patrimoine existant de son vivant.

Tout comme dans le cas de la succession, des abattements sont également accordés par l’administration fiscale, qui viennent diminuer les droits à payer. La part taxable après déduction fait ensuite référence au barème fixé par la loi.

Les enfants sont privilégiés, avec un abattement de 100 000 euros, tandis que celui des petits-enfants est de 31 865 euros et celui des arrière-petits-enfants de 5 310 euros. En d’autres termes, la donation représente un outil particulièrement avantageux pour les enfants qui sont d’ailleurs les héritiers réservataires au moment de la succession.

La donation entre époux, aussi connu sous l’appellation de donation au dernier vivant, permet au conjoint survivant de recevoir le patrimoine à l’avance, mais dont la transmission effective ne se fait qu’au moment de la succession. L’abattement est de 80 724 euros au moment de la donation, ce qui permet au conjoint survivant d’être exonéré de droits de succession le moment venu.

Pour que la donation soit optimisée, songez à le faire tous les 15 ans. En effet, l’abattement est renouvelé à cette fréquence. Ce qui fait qu’il ne reste plus beaucoup à transmettre au moment du décès, ce qui allègera davantage les droits à cette échéance.

 

Le démembrement : un montage patrimonial encore peu connu

Le démembrement de propriété est encore assez méconnu, alors qu’il présente de multiples avantages. Vous vous séparez de la nue-propriété pour la transmettre à vos héritiers, tandis que vous ne conservez plus que l’usufruit. Ce montage s’applique le plus souvent sur un bien immobilier, mais aussi sur des contrats de capitalisation) [...]

Saviez-vous que vous pouvez préparer votre retraite suivant une démarche responsable et vous joindre au développement durable ? L’anticipation de vos vieux jours se fait sur le long terme, tout comme la préservation de notre planète face au réchauffement climatique et à la diminution progressive de nos ressources naturelles. Les placements destinés à épargner tels que l’assurance-vie et le Plan (les sociétés civiles immobilières (SCI), les organismes de placement collectif immobilier (OPCI). Il existe aujourd’hui quelque 80 fonds labellisés ISR, dont une quarantaine de SCPI.

 

Comment investir responsable ?

Vous souscrivez à travers votre Plan d’épargne retraite PER) [...]

Quelques conseils pour bien location bateau Qu’il s’agisse de votre première fois ou de votre expérience régulière en matière de location de bateau, il est important d’être bien préparé avant de partir pour votre aventure nautique. Louer un bateau est une activité formidable et vous offre l’occasion de vous rapprocher de la nature, de passer du temps de qualité avec votre famille et vos amis et de vous [...]